关于编报2007年部门预算的通知

 

各二级院、系、部、处：

为了在财力有限的情况下，提高资金使用效益，促进我校教育事业的有序发展，2007年我校财务预算主要采取零基预算方式，资金使用与部门计划相结合，预算从部门编起，结合往年开支情况核定经常性项目包干经费，根据项目的轻重缓急确定建设性项目经费。尽量做到照顾全盘、考虑特殊、综合平衡、合理分配，现将2007年部门预算编制的有关事项通知如下：

一、    2007年预算编制原则

1、2007年预算编制的基本原则是：发展优先，强调效率与效益，兼顾公平。

2、预算编制坚持“综合统筹、先收后支、保证重点、收支平衡”的原则，根据学校事业发展规划，参照上年决算和本年度收支预测进行编制。

3、根据学校总体发展战略以及2007学年工作要点，2007年学校预算在首先保证人员经费支出及日常运行必须开支的基础上，重点保证教学、学科建设及师资队伍建设的需要，新校区的建设需要，处理好新校区建设与老校区正常运转的关系，以保证新、老校区的协调发展。

二、2007年预算编制方案

1、各部门根据学校的总体规划与应完成工作任务的基础上，通过分析、研究，按项目填报预算建议数，填表后报给学校财务，学校财务对部门预算进行分类、汇总、分析后形成初步意见报学校领导。学校领导对计划进行调整、规范、明细化后交财务，学校财务再次分类、汇总，形成预算草案报学校决策审批，形成2007年学校财务综合预算。

2、2007年学校支出预算分为人员经费和公用经费两大类。人员经费根据国家有关工资、福利、社会保障、人民助学金等政策以及学校有关人事分配制度予以确定；公用经费分为基本运行经费、经常性专项业务费和专项建设经费三类。

3、2007年学校对专项资金项目实行申报立项审批制度。学校对专项资金实行项目管理，严格规范专项资金的会计核算和管理，以确保专项资金的专款专用。对项目的实施过程及其完成结果进行绩效考评，追踪问效，提高资金使用效益。

三、2007年部门预算编制具体方案

2007年各部门预算由两部分组成：各部门基本支出预算和专项资金项目预算，其中专项资金项目预算包含经常性专项业务费和专项建设经费。

1、基本支出预算（包干经费）的编制

各部门根据工作要点，测算2007年经费支出。原则上不得超过上年学校预算安排经费，因特殊情况超出部分必须说明原因。

2、专项资金项目预算

专项资金是学校根据发展规划和工作重点，在保证人员经费支出及日常运行必须开支的基础上，在学校预算经费中安排的专项建设资金。专项资金包含经常性专项业务费和专项建设经费。

经常性专项业务费项目是指部门基本运行经费之外的，为完成学校正常运转而持续（每年）发生的支出项目。如专项教学经费、学科建设、专业建设、招生经费、军训费、报刊订阅费、体育维持费、人才引进、教师培训费、学报费用、校报费用等。

专项建设经费是指部门为完成特定工作任务而发生的支出（一次性）项目，新校区建设专项经费、专项修缮经费、专项设备购置经费、专项活动等其他专项建设经费。

专项资金的申报必须符合学校事业发展方向和学校重点支持的范围，申报时对所有申报项目进行汇总排序，有关职能部门进行评审。学校根据年度财力状况，按照排序情况，安排专项资金项目支出预算，列入学校年度综合财务预算。

四、部门要高度重视并认真做好2007年部门预算编制工作。部门预算工作时间紧、综合性强、任务重，各系统要加强预算编制工作的统一领导和组织协调，各部门要组织有关人员扎扎实实做好本部门预算工作，确保2007年预算内容完整，重点突出，数字准确，编报及时。

附件： 1、2007年部门基本支出预算申请表

2、2007年部门经常性专项资金项目预算申请表

3、2007年部门专项建设性资金项目预算申请表

4、2007年部门专项资金项目预算汇总表

5、2007年院系基本信息统计表               

 

填 报 说 明

1、部门基本支出预算申请表是指部门维持正常运转的日常公用性支出，范围包括办公用品、日常业务费支出、电话费、招待费、用车费。

2、专项资金按部门经常性业务资金以及部门建设性资金分类填报。

部门经常性专项是指本部门基本运行经费以外，为完成学校正常运转而每年都要发生的支出项目。如：本、专科生专项教学经费、学科建设、招生经费、军训费、报刊的阅费、体育维持费、人才引进、教师培训费、学报费用、校报费用等、课时酬金等。

专项建设项目是指本部门为完成特定的工作任务而发生的(一次性)支出。如：教学设备购置费、专项修缮费、行政设备购置费、各类专业比赛费、专项会议费等。

3、《2007年部门经常性专项资金项目预算申请表》中说明栏主要是对概算数学表达式中涉及的要素与数量间的关系说明。

4、建设性项目按轻重缓急顺序填写，重要的顺序靠前。

5、专项项目类别分为教学、科研、基建、教学设备购置、行政设备购置、维修，以及其他等类别。各部门根据各自需要分类填表后，各部门按管理渠道上交职能管理部门，由职能管理部门汇总报计财处。

6、各部门需填列的《经常性专项业务项目预算申请表》《2007年部门专项资金项目预算汇总表》直接报计财处。

7、联系人：刘翔   电话  6353158

8、时间要求：截至上报日期2007年1月29日。

附表一

2007年部门基本支出预算申请表

部门：                                                                                               单位：元

说明：日常业务费栏目各部门可根据实际分明细填列

 

附表二

2007年部门经常性专项业务项目预算申请表

 

附表三

2007年部门建设专项项目预算申请表

编报部门：(公章)                   项目类别：                                                      单位：千元